[작성자:] hanipwallet1

통장에 찍히는 돈이 실수령액입니다

실수령액은 월급에서 4대보험료와 소득세를 떼고 통장에 실제로 들어오는 돈입니다. 근로계약서나 채용 공고에 적힌 금액은 떼기 전 숫자라서, 첫 월급날 통장을 보면 늘 그보다 적습니다. 회사가 빼 간 것이 아니라, 내가 낼 보험료와 세금을 회사가 먼저 떼어 대신 내 준 결과입니다.

월급명세서를 펴면 위쪽에 「지급 항목」, 아래쪽에 「공제 항목」이 있습니다. 지급 합계에서 공제 합계를 뺀 맨 아래 칸이 실수령액입니다.

연봉만 보고 생활비를 짜면 매달 모자랍니다

이직이나 첫 취업 때 연봉을 12로 나눈 금액으로 월세와 적금을 정하는 경우가 많습니다. 그런데 그 금액에서는 매달 10% 안팎이 빠져나갑니다. 월급이 300만원대라면 30만원 넘게 차이가 납니다.

대출 상담이나 전세 계약에서 「월 소득」을 물을 때도 어느 숫자를 말하는지 갈립니다. 금융회사 서류는 대개 세전 소득을 쓰고, 내 가계부는 실수령액으로 돌아갑니다. 두 숫자를 섞어 쓰면 갚을 수 있는 금액을 실제보다 크게 잡게 됩니다.

2026년에 월급에서 먼저 빠지는 네 가지

4대보험 가운데 산재보험은 회사가 전부 냅니다. 근로자 월급에서 빠지는 것은 나머지 넷입니다. 보험료율은 모두 회사와 반씩 나누고, 아래 표는 그중 근로자 몫만 적었습니다.

네 칸을 더하면 근로자 몫은 9.7174%입니다. 올해 달라진 곳은 국민연금입니다. 1998년부터 9%로 묶여 있다가 2026년에 9.5%가 됐고, 해마다 0.5%p씩 올라 2033년 13%까지 갑니다. 같은 월급이라도 실수령액이 해마다 조금씩 줄어드는 이유 하나가 여기 있습니다.

월 309만원이면 4대보험료만 30만 267원

보건복지부가 보도자료에서 국민연금 가입자 월 평균소득으로 든 309만원으로 계산해 봅니다. 요율을 그대로 곱한 값이라 공단의 끝자리 처리에 따라 몇 원씩 다를 수 있습니다.

309만원에서 30만 267원을 빼면 278만 9,733원이 남습니다. 아직 끝이 아닙니다. 여기서 소득세와 그 10%인 지방소득세가 더 빠집니다.

소득세는 국세청 근로소득 간이세액표에서 월급과 부양가족 수를 맞춰 찾은 금액입니다. 같은 월급이라도 부양가족이 많으면 덜 떼입니다. 이렇게 매달 어림해 떼어 둔 세금을 이듬해 2월 연말정산에서 정확한 금액으로 맞춥니다. 돈을 주는 쪽이 세금을 먼저 떼는 구조는 원천징수 편에 따로 풀어 두었습니다.

이자에도 실수령액이 있습니다

예금 이자도 똑같이 생각하면 됩니다. 은행이 금융감독원에 신고해 공개하는 금리를 공시금리라고 부릅니다. 이번 주 은행 정기예금 공시 평균은 연 3.04%입니다. 1,000만원을 1년 맡기면 이자에서 15.4%가 세금으로 빠지는데, 이렇게 세금을 뗀 뒤의 이자, 즉 세후 이자는 25만 8,000원입니다. 저축은행 공시 평균 연 3.81%면 32만 3,000원입니다. 광고에 크게 걸린 금리는 떼기 전 숫자라는 점이 월급과 같습니다. 은행별 금리는 매주 고쳐 쓰는 정기예금 금리 비교에 모아 둡니다.

세전 월급·통상임금과 무엇이 다른가

헷갈리기 쉬운 쪽은 통상임금입니다. 지난 토요일(10월 17일) 다룬 육아휴직급여는 첫 3개월 동안 통상임금의 100%를 주되 월 상한이 250만원입니다. 실수령액이 아니라 세전 기준인 통상임금에 비율을 곱하는 구조라서, 휴직 전 통장에 찍히던 돈과 나란히 놓고 비교하면 계산이 어긋납니다.

실수령액을 두고 자주 묻는 것

Q. 식대도 보험료를 떼나요?

식대처럼 비과세로 주는 몫은 소득세와 4대보험료를 매기는 기준에서 빠집니다. 같은 총액이라도 비과세 항목이 많으면 실수령액이 조금 늘어납니다. 명세서의 「비과세」 표시를 보면 어느 항목인지 알 수 있습니다.

Q. 월급이 같은데 어떤 달은 실수령액이 줄었어요.

건강보험료 정산이 붙는 달일 수 있습니다. 회사는 전년도 보수로 건강보험료를 떼다가, 실제 보수가 확정되면 차액을 한꺼번에 걷거나 돌려줍니다. 직장·지역가입자 보험료가 어떻게 매겨지는지는 건강보험료 편에 있습니다.

Q. 떼인 고용보험료는 언제 돌아오나요?

따로 돌려받는 돈은 아닙니다. 대신 일자리를 잃었을 때 구직급여를 받는 자격이 됩니다. 국민연금도 마찬가지로 지금 떼인 금액이 나중에 받을 연금의 바탕이 됩니다.

한 줄로 남기면

실수령액은 월급에서 4대보험료와 소득세를 떼고 통장에 들어오는 돈입니다. 2026년에는 4대보험료만으로 월급의 약 9.7%가 먼저 빠지고, 소득세는 부양가족 수에 따라 그 뒤에 빠집니다.

실수령액을 풀어 쓴 정보 글입니다. 어느 금융회사나 상품에도 가입을 권유하지 않으며, 지갑 한 입은 금융상품판매업·자문업 등록 사업자가 아닙니다. 보험료율과 세액은 해마다 바뀌고 회사 규모·비과세 항목·부양가족에 따라 실제 금액이 달라지므로, 정확한 금액은 급여명세서와 각 공단 안내로 확인하세요. 판단과 책임은 본인에게 있습니다.

참고 자료: 보건복지부 「국민연금, 새해 재정은 보다 튼튼하게…」 보도자료(국민연금 보험료율 9.5%·월 평균소득 309만원), 국민건강보험공단 「2026년도 보험료율 기준 안내」(건강보험 7.19%·장기요양 0.9448%), 근로복지공단 고용보험료 안내(실업급여 근로자 9/1,000), 금융감독원 금융상품통합비교공시 정기예금 공시금리, 정부24 보조금24(육아휴직급여).

돈 대신 「쓸 수 있는 권리」를 받는 것

바우처는 나라나 지자체가 현금 대신 나눠 주는 이용권입니다. 받은 사람은 정해진 서비스나 물건을 등록된 곳에서 쓰고, 그 값은 나라가 그곳에 대신 치릅니다. 법률에서는 「이용권」이라고 적고, 사업 이름에는 「에너지바우처」「평생교육바우처」처럼 영어 낱말이 그대로 붙는 경우가 많습니다.

예전에는 종이 쿠폰을 나눠 주기도 했습니다. 지금은 대부분 카드에 금액을 넣어 주는 전자바우처입니다. 임신·출산 진료비와 어린이집 보육료를 결제하는 국민행복카드가 그런 카드입니다.

통장에 안 들어오는 지원금

지원금이라고 하면 통장에 돈이 들어오는 장면을 떠올리기 쉽습니다. 바우처로 나오는 지원은 통장을 거치지 않습니다. 지원 결정 통지를 받고 기다려도 입금 문자는 오지 않고, 카드에 금액이 잡히거나 이용권 번호가 나옵니다.

이 구조를 모르면 두 가지를 놓칩니다.

하나는 쓸 곳입니다. 아무 가게에서나 결제되지 않고, 그 사업에 등록된 기관이나 가맹점에서만 됩니다. 다른 하나는 기한입니다. 정해진 기간 안에 쓰지 않은 금액은 대부분 그대로 사라집니다. 받아 놓고 못 쓰면 안 받은 것과 같습니다.

이번 주 지원금 칸에서 본 두 가지 방식

어제(10월 17일) 다룬 육아휴직급여는 현금으로 나옵니다. 육아휴직 첫 3개월은 월 상한 250만원까지 통장으로 들어오고, 그 돈을 생활비에 쓰든 모아 두든 받는 사람이 정합니다.

지난주 이번 주 손본 지원금에 올린 대전·충남 장애인 평생교육이용권은 바우처입니다. 이름에 「이용권」이 붙은 그대로, 등록된 기관에서 평생교육 강좌를 들을 때만 쓸 수 있습니다.

같은 지원이라도 어떤 방식으로 주느냐에 따라 받는 사람이 챙길 것이 달라집니다. 현금은 언제 들어오는지만 보면 되지만, 바우처는 어디서 언제까지 쓸 수 있는지를 먼저 봐야 합니다.

나라는 왜 굳이 바우처로 줄까

현금은 받는 사람에게 가장 편합니다. 그런데 돌봄·교육·난방처럼 특정한 곳에 쓰이기를 바라는 지원이라면, 현금으로 줬을 때 다른 데 쓰여도 막을 길이 없습니다. 바우처는 쓸 곳을 처음부터 묶어 둡니다.

돈이 흐르는 길도 다릅니다. 예전에는 나라가 기관에 예산을 주고, 그 기관이 정해진 사람에게 서비스를 주는 방식이 많았습니다. 바우처는 돈이 사람을 따라갑니다. 받는 사람이 등록된 기관 가운데 어디를 쓸지 고르고, 결제가 일어난 곳으로 돈이 갑니다. 기관 쪽에서는 이용자를 놓고 서로 겨루게 됩니다.

받는 사람이 떠안는 몫도 있습니다. 소득에 따라 서비스 값의 일부를 직접 내야 하는 바우처가 있는데, 이 몫을 본인부담금이라고 부릅니다. 소득 구간은 대개 기준 중위소득의 몇 퍼센트인지로 나눕니다.

현금·바우처·상품권을 나란히 놓으면

상품권과 바우처는 둘 다 현금이 아니라서 헷갈립니다. 상품권은 대부분 내 돈을 내고 사는 것이고, 쓸 수 있는 가게의 폭이 넓습니다. 바우처는 자격이 되는 사람에게 나라가 주는 것이고, 쓸 곳이 그 사업 목적에 맞는 곳으로 좁혀져 있습니다.

온누리상품권이 이번 가을에 어떻게 바뀌었는지는 10월 5일 이번 주 바뀌는 것에 정리해 두었습니다.

바우처를 두고 자주 묻는 것

Q. 남은 금액을 현금으로 돌려받을 수 있나요?

대부분 안 됩니다. 이용권을 남에게 팔거나 현금으로 바꾸는 것은 금지돼 있고, 드러나면 지원이 끊기고 받은 금액을 도로 내야 할 수 있습니다.

Q. 기한 안에 다 못 쓰면 다음 해로 넘어가나요?

사업마다 다릅니다. 남은 금액이 사라지는 사업이 많으니, 지원 결정 통지나 카드사 안내 문자에 적힌 사용 기한부터 확인해 두는 편이 안전합니다.

Q. 바우처를 대신 받아 주겠다며 수수료를 달라는 연락이 왔어요.

나라가 주는 바우처는 신청할 때 수수료를 받지 않습니다. 신청은 정부24, 주민센터, 해당 사업 공식 누리집에서 직접 합니다. 문자 속 링크를 누르거나 카드 번호를 알려 주지 마세요.

한 줄로 남기면

바우처는 나라가 현금 대신 주는 이용권입니다. 정해진 곳에서 정해진 기한 안에만 쓸 수 있고, 값은 나라가 그곳에 치릅니다.

바우처의 구조를 풀어 쓴 정보 글입니다. 어느 금융회사나 상품에도 가입을 권유하지 않으며, 지갑 한 입은 금융상품판매업·자문업 등록 사업자가 아닙니다. 사업마다 지원 대상·금액·사용 기한이 다르고 해마다 바뀌므로, 신청 전에 정부24나 해당 사업 공식 안내를 확인하세요. 판단과 책임은 본인에게 있습니다.

참고 자료: 정부24 보조금24 공공서비스 원장(육아휴직급여, 10월 17일 지원금 편 수집분).

매달 같은 날, 같은 금액을 쌓는 통장

정기적금은 1년·2년처럼 기간을 정해 두고, 매달 정한 금액을 넣은 뒤 만기에 원금과 이자를 한꺼번에 받는 저축입니다. 은행 상품설명서에는 「정액적립식」이라고 적히는 경우가 많습니다. 목돈을 한 번에 맡기는 정기예금과 달리, 목돈을 만들어 가는 쪽입니다.

여기서 놓치기 쉬운 점이 하나 있습니다. 안내된 금리가 1년 내내 1,200만원 전체에 붙는 게 아니라, 돈이 들어간 달부터 만기까지만 붙습니다.

금리를 보고 기대한 이자가 안 나오는 사람

적금 만기 날 이자를 보고 「연 3% 넘는다더니 왜 이것뿐이냐」고 묻는 일이 흔합니다. 계산이 틀린 게 아닙니다. 적금 금리를 예금 금리와 같은 자로 재서 생긴 착각입니다.

이 차이를 알면 두 가지가 달라집니다. 적금과 예금의 금리를 나란히 놓고 비교할 때 숫자를 어떻게 접어 읽어야 하는지 알게 되고, 목돈이 이미 있는데 굳이 적금에 나눠 넣을 이유가 있는지도 따져 볼 수 있습니다.

달별로 이자를 쪼개 보면

계산을 보이려고 이번 주 금융감독원 공시, 그러니까 금융회사들이 지금 가입할 수 있는 상품 금리를 올려 둔 자료에서 은행 정기예금 평균인 연 3.04%를 그대로 붙여 보겠습니다. 실제 적금 금리는 상품마다 다릅니다. 매달 100만원씩 12번, 단리로 셉니다. 단리는 넣은 원금에만 이자를 붙이고 붙은 이자에는 다시 이자를 붙이지 않는 방식이라는 뜻입니다.

첫 달에 넣은 100만원은 꼬박 1년을 채우지만, 마지막 달 100만원은 한 달 치 이자만 받습니다. 12개월부터 1개월까지 더하면 78개월이고, 이걸 12번으로 나누면 한 번에 평균 6.5개월만 맡긴 셈입니다.

그래서 이자는 1,000,000 × 3.04% × 78 ÷ 12 = 19만 7,600원입니다. 이자소득세 15.4%를 떼면 약 16만 7,000원이 남습니다.

1,200만원을 처음부터 예금에 넣었다면

같은 1,200만원을 첫날 한꺼번에 정기예금에 넣고 1년을 두면 세전 이자는 36만 4,800원입니다. 세금을 떼면 약 30만 8,600원입니다.

금리는 같은 연 3.04%인데 적금 이자는 예금의 약 54%입니다. 거꾸로 말하면, 연 3.04% 적금이 1년 동안 낳는 이자는 1,200만원을 연 약 1.65% 예금에 넣었을 때와 같습니다.

적금 금리는 절반 남짓으로 접어 읽어야 예금 금리와 같은 자로 잴 수 있습니다. 적금 금리가 예금보다 높게 걸려 있는 경우가 많은 것도 이 구조와 맞닿아 있습니다.

목돈이 이미 있다면 순서가 달라진다

1,200만원이 지금 통장에 있다면, 적금에 매달 나눠 넣는 것보다 예금에 한 번에 넣는 쪽이 이자가 많습니다. 나눠 넣는 동안 아직 안 들어간 돈이 이자를 못 받기 때문입니다.

적금이 제자리를 찾는 것은 아직 목돈이 없을 때입니다. 월급에서 매달 떼어 모으는 돈이라면 애초에 한꺼번에 넣을 돈이 없으니, 위 비교는 해당하지 않습니다. 이때 적금의 값은 이자보다 「매달 빠져나가게 묶어 두는 장치」에 더 가깝습니다.

예금·자유적금과 나란히 놓으면

자유적금은 이번 달 30만원, 다음 달 70만원처럼 넣는 금액을 바꿀 수 있습니다. 대신 한 번에 넣는 금액이나 월 한도가 정해진 상품이 많고, 이자 계산은 돈이 들어간 날부터 따로따로 합니다. 언제 많이 넣느냐에 따라 만기 이자가 달라집니다.

만기 전에 깨면 세 가지 모두 약정 금리 대신 중도해지 금리를 받습니다. 정기적금은 납입을 몇 번 거르면 만기일이 뒤로 밀리거나 이자가 줄 수 있으니, 상품설명서의 「지연 납입」 항목을 한 번 읽어 둘 만합니다.

지금 예금 금리는 이 정도다

비교 기준이 되는 이번 주 정기예금 숫자입니다.

표의 세후 이자는 공시 평균을 반올림하기 전 금리로 계산한 값이라, 앞에서 연 3.04%로 한 계산과 1,000원 안팎 어긋납니다.

예금 쪽 흐름은 10월 14일 금리 편에 정리해 두었습니다. 적금 광고의 금리를 이 표와 맞대 볼 때는 앞에서 본 대로 절반 남짓으로 접어서 보면 됩니다.

정기적금을 두고 자주 묻는 것

Q. 적금도 예금자보호를 받나요?

은행·저축은행의 적금은 받습니다. 같은 금융회사에 둔 예금과 합쳐 한도를 셉니다. 자세한 범위는 예금자보호 편에 있습니다.

Q. 월복리 적금이면 이자가 크게 달라지나요?

붙은 이자에 다시 이자가 붙으니 조금 늘지만, 1년짜리에서는 차이가 크지 않습니다. 이자가 이자를 낳는 원리는 복리 편에서 따라가 볼 수 있습니다. 이 글의 계산은 단리입니다.

Q. 세금은 언제 떼나요?

만기에 이자를 줄 때 은행이 15.4%를 먼저 떼고 나머지를 넣어 줍니다. 그 구조는 원천징수 편에 적어 두었습니다. 나라가 매달 넣는 돈에 금액을 얹어 주는 정책형 적금도 있는데, 그런 상품은 화·목요일 지원금 칸에서 하나씩 다룹니다. 청년내일저축계좌가 그 예입니다.

한 줄로 남기면

정기적금은 매달 같은 금액을 쌓아 만기에 받는 저축이고, 돈이 들어간 달부터만 이자가 붙기 때문에 같은 금리라도 이자는 목돈을 한 번에 맡긴 예금의 절반 남짓입니다.

언제 꺼낼지 모르는 돈을 둘 자리는 파킹통장 편에 따로 정리해 두었습니다. 매주 수요일에는 금리 한눈에에서 예금 금리 흐름을 다시 짚습니다.

정기적금의 구조를 풀어 쓴 정보 글입니다. 어느 금융회사나 상품에도 가입을 권유하지 않으며, 지갑 한 입은 금융상품판매업·자문업 등록 사업자가 아닙니다. 연 3.04% 계산은 이번 주 은행 정기예금 공시 평균을 적금에 붙여 본 단리 예시이며, 실제 적금 금리와 이자 계산 방식은 상품마다 다릅니다. 가입 전에 해당 금융회사의 상품설명서와 공시를 확인하세요. 판단과 책임은 본인에게 있습니다.

참고 자료: 한국은행 ECOS 기준금리·수신금리(2026년 8월분), 금융감독원 금융상품통합비교공시(정기예금, 10월 14일 금리 편 수집분).

가지고 있는 동안 해마다 내는 세금

재산세는 집·땅·건물 같은 재산을 가지고 있다는 이유로 해마다 내는 세금입니다. 시·군·구가 걷는 지방세입니다. 누가 낼지는 하루로 정합니다. 그해 6월 1일에 그 재산을 가진 사람입니다.

6월 1일 하루가 수십만원을 가른다

취득세는 살 때 한 번이면 끝납니다. 재산세는 가지고 있는 한 매년 다시 옵니다.

그래서 집을 사고팔 때 잔금일이 중요해집니다. 6월 1일 이전에 잔금을 치르고 넘겨받으면 그해 재산세는 산 사람 몫입니다. 6월 2일에 넘겨받으면 판 사람이 냅니다. 6월 1일 당일에 넘어가면 산 사람이 냅니다.

하루 차이로 1년 치 세금 주인이 바뀝니다. 파는 쪽은 5월 말까지 넘기려 하고, 사는 쪽은 6월 2일 이후를 바라는 이유가 여기 있습니다.

고지서는 1년에 두 번

재산세는 스스로 신고하지 않습니다. 시·군·구가 계산해 고지서를 보냅니다. 집은 한 해 세금을 둘로 나눠 냅니다(지방세법 제115조).

한 해 세금이 20만원 이하인 집은 지자체 조례에 따라 7월에 한꺼번에 나올 수 있습니다. 작년에 7월 고지서만 받았다면 이 경우입니다.

고지서 금액이 나오기까지 세 단계

계산은 세 단계를 거칩니다.

1. 출발점은 공시가격, 즉 나라가 해마다 매겨 발표하는 집값입니다. 실제 거래 가격과는 다릅니다.

2. 공시가격에 공정시장가액비율을 곱해 과세표준을 만듭니다. 세금을 매기는 기준 금액입니다. 집은 60%가 기본입니다.

3. 과세표준에 세율을 곱합니다. 구간이 넷인 누진 구조입니다(지방세법 제111조).

공시가격 세 가지를 넣어 보면 이렇습니다. 1세대 1주택 특례를 받지 않는 경우, 기본 비율 60%로 계산한 값입니다.

지방교육세는 재산세의 20%만큼 함께 붙는 세금입니다. 도시지역에 있는 집이면 과세표준의 0.14%인 도시지역분도 같은 고지서에 실립니다. 표에는 넣지 않았습니다.

공시가격은 다섯 배인데 재산세는 9.5배입니다. 구간이 올라갈수록 곱하는 비율이 커지기 때문입니다.

집이 한 채뿐이면 더 적다

위 표는 특례가 없는 경우입니다. 공시가격 9억원 이하 집 한 채만 가진 1세대는 두 가지가 낮아집니다. 공정시장가액비율이 60%보다 낮게 잡히고, 세율도 따로 정한 낮은 특례세율(지방세법 제111조의2)이 적용됩니다.

특례는 기한을 두고 연장돼 온 제도라 비율이 해마다 바뀔 수 있습니다. 내 집의 실제 금액은 위택스에서 고지 내역으로 확인하는 편이 정확합니다. 전년보다 과세표준이 한꺼번에 크게 오르지 않게 막는 장치도 있어서, 고지 금액은 표의 계산값과 다를 수 있습니다.

종합부동산세와 나란히 놓으면

재산세와 제일 많이 묶여 나오는 말이 종합부동산세(종부세)입니다. 같은 6월 1일을 기준으로 삼아서입니다.

집이 있으면 재산세는 누구나 냅니다. 종부세는 그 위에 한 겹 더 얹히는 세금이고, 대부분의 1주택자는 기준에 못 미쳐 받지 않습니다.

재산세를 두고 자주 묻는 것

Q. 전세로 살고 있는데 재산세 고지서가 올 수 있나요?

오지 않습니다. 재산세는 사는 사람이 아니라 6월 1일 기준 주인에게 나옵니다. 전세 보증금을 지키는 방법은 버팀목 전세자금대출 편의 확정일자 설명에 적어 두었습니다.

Q. 재산세가 다른 데에도 쓰이나요?

지역가입자 건강보험료를 매길 때 재산 부분은 재산세 과세표준을 바탕으로 셉니다. 직장을 그만두고 지역가입자가 되면 집 때문에 보험료가 달라지는 이유입니다. 자세한 구조는 건강보험료 편에 있습니다.

Q. 재산세를 깎아 준다며 수수료를 달라는 연락이 왔습니다.

재산세는 시·군·구가 계산해 고지하는 세금이고, 감면도 관할 세무과에 직접 신청합니다. 제3자에게 따로 돈을 내야 받는 감면은 없습니다. 고지서 납부는 위택스나 은행 앱, 고지서에 적힌 가상계좌로만 하세요. 링크를 눌러 개인정보를 넣으라는 문자는 열지 마세요.

한 줄로 남기면

재산세는 6월 1일에 집·땅·건물을 가진 사람이 해마다 내는 지방세라, 집이 있으면 7월과 9월 고지서 두 장 몫의 돈을 미리 떼어 두는 편이 편합니다.

7월·9월 고지서 몫처럼 몇 달 뒤 꺼낼 돈을 어디에 둘지는 파킹통장 편에 정리했습니다. 나라에서 받을 수 있는 돈은 화·목요일 지원금·환급 알리미에, 예금 금리 흐름은 매주 수요일 금리 한눈에에 쌓입니다.

재산세의 구조를 풀어 쓴 정보 글입니다. 특정 금융상품이나 대출에 가입을 권유하지 않으며, 지갑 한 입은 세무 대리인이 아닙니다. 표의 금액은 지방세법 조문의 세율과 주택 기본 공정시장가액비율로 계산한 예시이며, 실제 세액은 주택 수·특례·감면·과세표준 상한에 따라 달라집니다. 세법은 개정될 수 있으니 위택스나 관할 시·군·구 세무과에서 확인하세요. 판단과 책임은 본인에게 있습니다.

참고 자료: 지방세법 제111조 · 제111조의2 · 제114조 · 제115조 (국가법령정보센터), 위택스

이어 보기

• 과세표준, 소득이 아니라 이 숫자로 세금이 갈립니다
• 건강보험료 산정 기준 — 직장은 월급, 지역가입자는 재산 1억원 넘는 몫까지
• 파킹통장 뜻 — 정기예금과 차이, 1,000만원 30일 이자 계산

사는 순간 한 번 내는 세금

취득세는 집·차·땅처럼 등기나 등록을 하는 재산이 내 것이 될 때 한 번 내는 세금입니다. 나라가 아니라 시·도가 걷는 지방세입니다. 얼마를 낼지는 무엇을 샀는지와 얼마에 샀는지로 정해지는데, 집을 사서 한 채가 되는 경우 6억원 이하면 집값의 1%, 9억원을 넘으면 3%입니다.

잔금 말고 또 준비해야 하는 돈

집을 살 때 계약금과 잔금은 미리 맞춰 둡니다. 취득세는 그 바깥에 따로 있습니다. 그런데 잔금을 치르고 등기를 하려면 이 세금부터 내야 합니다.

금액도 작지 않습니다. 5억원짜리 집이면 500만원이 넘습니다. 대출 한도를 집값에 딱 맞춰 잡았다가 이 돈이 모자라 잔금일을 미루는 일이 생깁니다.

신고·납부 기한은 취득한 날부터 60일입니다(지방세법 제20조). 넘기면 가산세가 붙습니다.

집값 구간마다 세율이 다릅니다

지방세법 제11조제1항제8호가 집을 사고팔아 얻을 때 붙는 비율을 세 구간으로 나눠 두었습니다. 아래는 집이 한 채가 되는 경우입니다.

가운데 구간은 계산식이 따로 있습니다. 취득 가격을 억원 단위로 넣어 「가격 × 2 ÷ 3 − 3」을 하면 세율(%)이 나옵니다. 7억 5천만원이면 2%가 됩니다. 6억원을 조금 넘었다고 곧바로 1%에서 3%로 뛰지 않게 만든 장치입니다.

이 비율을 곱하는 값은 계약서에 적힌 실제 거래 가격입니다. 세금을 매기는 기준 금액을 과세표준이라고 부르는데, 취득세에서는 이 거래 가격이 그 자리에 들어갑니다.

고지서에는 두 가지가 더 붙습니다

취득세만 내고 끝나지 않습니다. 같이 붙는 세금이 둘 있습니다.

• 지방교육세 — 지방 교육 재원에 쓰는 세금입니다. 1주택 기준으로 취득세의 10%만큼 붙습니다.
• 농어촌특별세 — 농어촌 지원에 쓰는 세금입니다. 전용면적 85㎡ 이하 집에는 붙지 않고, 그보다 넓으면 집값의 0.2%가 붙습니다(농어촌특별세법 제5조).

세 집을 놓고 계산해 보면 이렇습니다. 모두 전용 85㎡ 이하, 사고 나서 한 채가 되는 경우입니다.

5억원과 10억원은 값이 두 배인데 세금은 여섯 배입니다. 곱하는 비율 자체가 1%에서 3%로 세 배가 되기 때문입니다. 위 금액은 조문대로 계산한 값이고, 실제 고지 금액은 감면 여부에 따라 달라집니다.

집이 이미 있으면 세율이 몇 배로

위 표는 사고 나서 집이 한 채인 경우입니다. 이미 집이 있는 상태에서 또 사면 지방세법 제13조의2가 정한 무거운 세율이 따로 적용됩니다. 이를 「중과」라고 부릅니다. 몇 번째 집인지, 그 지역이 조정대상지역(집값이 많이 올라 정부가 따로 지정한 곳)인지에 따라 달라지니 계약 전에 위택스나 시·군·구 세무과에 내 경우를 먼저 물어보는 편이 안전합니다.

반대 방향의 제도도 있습니다. 처음 집을 사는 사람에게는 생애최초 주택 취득세 감면이 있습니다. 대상 집값과 감면 한도가 정해져 있고 기한을 두고 연장돼 온 제도라, 신청 시점의 조건을 위택스에서 확인하세요.

차를 살 때도 똑같이 붙습니다

차도 등록을 하는 재산이라 취득세가 있습니다. 비영업용 승용차는 7%이고(지방세법 제12조), 표시 가격이 아니라 부가가치세를 뺀 값에 곱합니다. 차값으로 직접 계산한 사례는 자매 블로그 차계부 아반떼 편에 있습니다.

재산세와 나란히 놓으면

취득세와 가장 많이 헷갈리는 말이 재산세입니다. 둘 다 집에 붙는 지방세라서입니다.

취득세는 내가 먼저 신고해야 한다는 점이 다릅니다. 법무사나 중개사무소가 등기를 맡으면서 대신 처리하는 경우가 많지만, 기한을 넘긴 책임은 산 사람에게 돌아옵니다.

취득세를 두고 자주 묻는 것

Q. 계약한 날과 잔금 낸 날 중 언제가 기준인가요?

돈을 주고 사는 경우 대개 잔금을 치른 날이 취득한 날입니다. 잔금 전에 등기를 먼저 했다면 등기한 날이 기준입니다. 60일 기한도 이날부터 셉니다.

Q. 대출로 산 집도 취득세 계산이 같은가요?

같습니다. 세금은 돈을 어디서 마련했는지와 상관없이 집값으로 정해집니다. 정책 대출로 집을 살 계획이면 디딤돌 대출 편에 적은 집값 조건과 이 세금을 함께 맞춰 보세요.

Q. 취득세를 줄여 준다며 수수료를 달라는 연락이 왔습니다.

취득세는 위택스나 시·군·구청에서 본인이 직접 신고하고 내는 세금이고, 감면도 그 신고 단계에서 신청합니다. 제3자에게 따로 돈을 내야 받는 감면은 없습니다. 링크를 눌러 개인정보를 넣으라는 문자는 열지 마세요.

한 줄로 남기면

취득세는 집·차·땅을 사서 내 것이 될 때 한 번 내는 지방세라, 집을 살 때는 잔금과 별도로 집값의 1~3%에 지방교육세까지 더한 돈을 따로 마련해 둬야 합니다.

집을 사기 전 전세로 사는 동안 받을 수 있는 대출은 버팀목 전세자금대출 편에 정리해 두었습니다. 나라에서 받을 수 있는 돈은 화·목요일 지원금·환급 알리미에, 예금 금리 흐름은 매주 수요일 금리 한눈에에 쌓입니다.

취득세의 구조를 풀어 쓴 정보 글입니다. 특정 금융상품이나 대출에 가입을 권유하지 않으며, 지갑 한 입은 세무 대리인이 아닙니다. 표의 금액은 지방세법 조문의 세율로 계산한 예시이며, 실제 세액은 주택 수·지역·면적·감면 여부에 따라 달라집니다. 세법은 개정될 수 있으니 신고 전에 위택스나 관할 시·군·구 세무과에서 확인하세요. 판단과 책임은 본인에게 있습니다.

참고 자료: 지방세법 제11조 · 제12조 · 제13조의2 · 제20조 (국가법령정보센터), 위택스

이어 보기

• 재산세 뜻과 납부기간 — 6월 1일 가진 사람이 7월·9월에 낸다

차를 세워 두듯 돈을 잠깐 세워 두는 통장

파킹통장은 언제든 돈을 넣고 뺄 수 있으면서, 맡겨 둔 날수만큼 이자를 붙여 주는 수시입출금 통장입니다. 주차장에 차를 세웠다 빼듯 돈을 세워 둔다고 해서 붙은 별명입니다. 은행 통계로는 수시입출식 예금에 들어갑니다.

정식 상품명에 「파킹」이 들어가지 않는 경우가 많습니다. 그래도 금융위원회가 온라인 예금중개 서비스 도입 방안을 내면서 보도자료 본문에 이 말을 그대로 썼을 만큼 널리 굳은 이름입니다.

월급통장과 정기예금 사이의 빈자리

보통의 입출금 통장은 이자가 거의 없습니다. 정기예금은 이자가 붙지만 1년이면 1년을 채워야 약정한 금리를 받고, 중간에 깨면 중도해지 금리로 깎입니다.

그 사이에 놓인 돈이 생각보다 많습니다. 석 달 뒤 낼 전세 잔금, 다음 달 카드값, 아직 어디에 둘지 못 정한 목돈. 이런 돈을 월급통장에 그냥 두면 이자가 거의 0이고, 정기예금에 묶으면 꺼낼 때 손해를 봅니다.

파킹통장은 이 빈자리를 메웁니다. 오늘 넣고 열흘 뒤 빼면 열흘 치 이자가 붙습니다. 해지라는 개념이 없으니 중도해지 손해도 없습니다.

하루 이자로 쪼개 보면

파킹통장 금리도 「연 몇 %」로 적힙니다. 다만 1년을 채운다는 약속이 없으니 실제로는 하루 단위로 쪼개 계산합니다.

계산을 보이려고 기준금리와 같은 연 3.00%를 붙여 보겠습니다. 실제 통장 금리는 금융회사마다 다르고 수시로 바뀝니다.

하루 이자는 1,000만원에 3.00%를 곱하고 365로 나눈 값입니다. 30일이면 그 하루치가 서른 번 쌓입니다. 세금은 원천징수 편에 적은 대로 이자를 줄 때 은행이 먼저 뗍니다.

이자를 언제 통장에 넣어 주는지는 상품마다 다릅니다. 한 달에 한 번 붙이는 곳이 많고, 날마다 붙여 주는 곳도 있습니다. 날마다 붙으면 붙은 이자에 다음 날 이자가 또 붙어 복리 효과가 조금 생깁니다. 금액이 크지 않으면 그 차이는 원 단위입니다.

금리 숫자 하나만 보면 놓치는 것

파킹통장 안내에는 금리가 크게 적혀 있습니다. 그 숫자 뒤에 붙은 조건을 같이 읽어야 실제 이자가 나옵니다.

• 금액 구간 — 일정 금액까지만 안내된 금리를 주고, 그 위로는 훨씬 낮은 금리를 주는 통장이 많습니다. 넣어 둔 돈 전체가 같은 금리를 받는다고 보면 계산이 틀어집니다.
• 우대 조건 — 카드 실적이나 급여 이체를 걸어야 최고 금리가 붙는 경우가 있습니다. 조건을 못 채우면 기본 금리만 받습니다.
• 기간 한정 금리 — 처음 몇 달만 높은 금리를 주는 이벤트형도 있습니다. 끝나면 금리가 내려갑니다.

이 세 가지는 상품설명서의 금리 안내 표에 적혀 있습니다. 광고 문구의 큰 숫자보다 그 표가 정확합니다.

지금 정기예금 금리와 나란히

이번 주 금리 자료로 정기예금 쪽 숫자를 옆에 둡니다.

1년을 채울 수 있는 돈이라면 정기예금 쪽이 대개 금리가 높습니다. 언제 꺼낼지 모르는 돈이라면 파킹통장이 손해를 덜 봅니다. 어느 쪽이 낫다기보다 돈을 쓸 날짜가 정해져 있는지가 고르는 기준입니다.

8월 숫자가 기준금리 인상에도 7월보다 내려간 이유는 10월 7일 금리 편에 풀어 두었습니다.

CMA·정기예금과 함께 놓고 보면

CMA도 수시로 넣고 빼며 날수만큼 수익이 붙어 파킹통장과 자주 같이 불립니다. 차이는 돈이 어디에 굴러가느냐입니다. 파킹통장은 예금이고, RP형이나 MMF형 CMA는 채권 같은 자산에 투자되는 상품이라 예금자보호 대상이 아닙니다.

예금자보호가 어디까지 지켜 주는지는 예금자보호 편에 정리해 두었습니다.

파킹통장을 두고 자주 묻는 것

Q. 파킹통장도 예금자보호를 받나요?

은행·저축은행의 수시입출금 예금이라면 받습니다. 같은 금융회사에 맡긴 정기예금 등과 합쳐 한도를 셉니다. 한 곳에 여러 통장을 나눠 둬도 한도는 늘어나지 않습니다.

Q. 금리가 연 몇 %라면 한 달 이자는 그 12분의 1인가요?

거의 같지만 정확히는 날수로 셉니다. 30일인 달과 31일인 달의 이자가 조금 다르고, 금액 구간이 있으면 구간마다 따로 계산해 더합니다. 여기서 이자소득세 15.4%를 떼면 통장에 찍히는 금액이 나옵니다.

Q. 높은 금리 통장을 연결해 준다며 수수료를 요구합니다.

파킹통장은 금융회사 앱이나 창구에서 본인이 직접 만드는 통장입니다. 제3자가 대신 열어 주거나 금리를 올려 줄 수 있는 것이 아닙니다. 링크를 눌러 인증서 암호나 계좌 비밀번호를 넣으라는 연락은 사칭으로 보고 끊으세요. 금융감독원 상담은 국번 없이 1332번입니다.

한 줄로 남기면

파킹통장은 언제든 넣고 뺄 수 있으면서 맡긴 날수만큼 이자를 쳐 주는 수시입출금 통장이라, 쓸 날짜가 정해지지 않은 돈을 이자 없이 묵히지 않으려 할 때 정기예금 대신 쓰는 자리입니다.

이자를 받는 쪽이 아니라 나라에서 받을 수 있는 돈은 화·목요일 지원금·환급 알리미 칸에 쌓입니다. 매주 수요일에는 금리 한눈에에서 예금 금리 흐름을 다시 짚습니다.

파킹통장의 구조를 풀어 쓴 정보 글입니다. 어느 금융회사나 상품에도 가입을 권유하지 않으며, 지갑 한 입은 금융상품판매업·자문업 등록 사업자가 아닙니다. 표의 연 3.00% 계산은 기준금리 수준을 붙여 본 예시이며 실제 통장 금리는 금융회사·금액 구간·우대 조건에 따라 다르고 수시로 바뀝니다. 가입 전에 해당 금융회사의 상품설명서와 공시를 확인하세요. 판단과 책임은 본인에게 있습니다.

참고 자료: 한국은행 ECOS 기준금리·수신금리(2026년 8월분), 금융감독원 금융상품통합비교공시(정기예금), 금융위원회 보도자료 「온라인 예금중개 서비스 도입 방안」.